Cyprus vs Litouwen: IP Box of 5% voor kleine bedrijven?
Cyprus biedt 15% VPB met een IP Box van 3%. Litouwen biedt 5% voor kleine bedrijven maar 15% standaard. Twee EU-modellen met beperkingen bij groei. Letland biedt 0% geherinvesteerd zonder limiet.
Mediterraan vs Baltisch: twee EU-benaderingen
Cyprus: IP Box in de EU
Cyprus hanteert 15% VPB met een aantrekkelijke IP Box (3% effectief op IP-inkomsten). EU-lid en eurozone, maar geen Schengen of OESO. De levenskosten zijn gestegen. Het IP Box-regime vereist echte substance en R&D op het eiland.
Litouwen: 5% voor kleine bedrijven
Litouwen biedt 5% VPB voor kleine bedrijven (minder dan 10 werknemers, omzet onder EUR 300.000). Het standaardtarief is 15%. Litouwen is lid van EU, eurozone, Schengen en OESO. De levenskosten zijn lager dan Cyprus. Maar het 5%-voordeel verdwijnt bij groei.
Cyprus vs Litouwen: de volledige vergelijking
| Criterium | Cyprus | Litouwen |
|---|---|---|
| VPB (standaardtarief) | 15% | 15% |
| Speciaal regime | IP Box 3% | 5% kleine bedrijven |
| VPB op geherinvesteerde winsten | 15% | 15% (of 5% klein) |
| Btw | 19% | 21% |
| EU-lid | Ja (2004) | Ja (2004) |
| Eurozone | Ja (2008) | Ja (2015) |
| SEPA | Ja | Ja |
| Schengen | Nee | Ja (2007) |
| OESO | Nee | Ja (2018) |
| Stripe | Ja | Ja |
| Levenskosten (vs Parijs) | -10 tot -20% | -25 tot -35% |
| Klimaat | Mediterraans | Koude winters |
De beperkingen van elk model
Cyprus: 15% op herinvestering
Cyprus belast alle winsten direct tegen 15%, ook herinvesteringen. De IP Box is beperkt tot IP-inkomsten. Geen Schengen, geen OESO. De levenskosten in Limassol zijn sterk gestegen door de tech-influx.
Litouwen: 5% verdwijnt bij groei
Het 5%-regime is aantrekkelijk voor starters, maar zodra u meer dan 10 werknemers heeft of boven EUR 300.000 omzet komt, betaalt u 15%. Dit creëert een groeirem. Het standaardtarief is identiek aan Cyprus.
Beide belasten herinvestering
Noch Cyprus noch Litouwen biedt 0% op geherinvesteerde winsten. In beide landen betaalt u belasting over winst die u in uw bedrijf laat. Letland is het enige Baltische land dat herinvestering onbelast laat.
Letland: het optimale Baltische model
Letland biedt 0% op geherinvesteerde winsten zonder omzet- of personeelslimiet. Alle accreditaties (EU, eurozone, Schengen, OESO). Levenskosten vergelijkbaar met Vilnius. Het Letse model schaalt mee met uw bedrijf.
DE DERDE OPTIE
Letland biedt 0% op herinvestering, alle accreditaties en lage levenskosten. Het beste van Cyprus en Litouwen zonder de beperkingen.
Cyprus
- VPB 15% (IP Box 3%)
- EU, eurozone, SEPA
- Geen Schengen, geen OESO
- 15% op herinvestering
Litouwen
- 5% kleine bedrijven / 15% standaard
- EU, eurozone, Schengen, OESO
- 5% verdwijnt bij groei
- 15% op herinvestering (standaard)
Letland
- 0% op geherinvesteerde winsten
- 20% bij uitkering
- EU, eurozone, Schengen, OESO
- Geen omzet- of personeelslimiet
- Nederlandstalige begeleiding
Waarom Letland beter scoort dan Cyprus en Litouwen
0% zonder limiet vs 5% met limiet
Het Litouwse 5% is aantrekkelijk maar verdwijnt bij groei. Het Letse 0% op herinvestering geldt ongeacht omzet of personeelsomvang. Voor schaalbare bedrijven is Letland structureel voordeliger.
Dezelfde accreditaties als Litouwen
Letland heeft dezelfde accreditaties als Litouwen (EU, eurozone, Schengen, OESO) maar met een voordeliger belastingmodel. Plus het voordeel ten opzichte van Cyprus dat Schengen en OESO mist.
Vergelijkbare levenskosten, beter belastingmodel
Riga en Vilnius liggen op een vergelijkbaar kostenniveau. Maar Letland biedt 0% op herinvestering waar Litouwen 15% standaard berekent. Dezelfde Baltische levenskwaliteit, maar een structureel fiscaal voordeel.
Nederlandstalige begeleiding
Balt Partners biedt volledige begeleiding in het Nederlands. In Litouwen en op Cyprus zijn Nederlandstalige diensten nauwelijks beschikbaar. In Letland heeft u een volledig aanspreekpunt in uw eigen taal.
Veelgestelde vragen
Wat is het 5%-regime van Litouwen?
Litouwen biedt 5% VPB voor kleine bedrijven met minder dan 10 werknemers en een omzet onder EUR 300.000. Boven die drempels geldt 15%. Het is aantrekkelijk voor starters maar beperkt voor groeiende bedrijven.
Heeft Litouwen voordelen boven Cyprus?
Ja. Litouwen is lid van Schengen en de OESO, wat Cyprus mist. Het 5%-regime is lager dan het Cypriotische 15%. Maar het standaardtarief is hetzelfde en Litouwen mist de IP Box.
Hoe verhoudt Letland zich tot beide?
Letland biedt 0% op geherinvesteerde winsten zonder limiet. Cyprus belast 15% op alles. Litouwen biedt 5% maar alleen voor kleine bedrijven. Letland heeft dezelfde accreditaties als Litouwen maar met een structureel beter belastingmodel.
Zijn de levenskosten vergelijkbaar?
Riga en Vilnius liggen op een vergelijkbaar niveau, beide 25-40% onder Parijs. Limassol is duurder (-10/20% vs Parijs). Letland biedt vergelijkbare levenskosten als Litouwen maar met het voordeel van 0% op herinvestering.
Welk land is het beste voor een groeiend bedrijf?
Letland. Het Litouwse 5%-voordeel verdwijnt bij groei. Cyprus belast altijd 15%. Letland biedt 0% op herinvestering ongeacht de omvang, ideaal voor schaalbare bedrijven.
Bekijk ook: Cyprus vs Letland, Litouwen vs Letland en Estland vs Letland voor directe vergelijkingen met Letland.
Cyprus, Litouwen of Letland? Laten we praten.
30 minuten, gratis, vrijblijvend. Wij vergelijken de drie opties op basis van uw specifieke situatie.